Imagine que o dinheiro tem um “custo de aluguel” ao longo do tempo. Os juros são exatamente isso: o valor que você paga por usar um dinheiro que não é seu durante um certo período. Ou valor que você recebe, se for você a “alugar” o seu dinheiro para outra pessoa. É uma compensação (o “custo do aluguel” ) para quem emprestou, por ter aberto mão de usar seu próprio dinheiro agora.
O Que São Juros Simples
O regime de juros simples é a forma mais básica de calcular esse “aluguel”. A principal característica é que os juros são calculados sempre e somente sobre o valor inicial do empréstimo ou do investimento.
Isso significa que os juros gerados em um período não são somados ao valor principal para o cálculo dos juros do período seguinte. A base de cálculo é sempre a mesma. Não há capitalização sobre os juros.
Características e Crescimento
No regime de juros simples, o saldo devedor ou investido gera juros que crescem por meio de uma progressão aritmética (PA). A cada período de capitalização, os juros são somados a um termo constante, sendo calculados como um percentual do capital inicial.
Como Calcula os Juros Simples
Calcula-se, para qualquer prazo de uma aplicação em juros simples, através da expressão:
J = C i t
Nessa expressão:
- J: são os juros envolvidos na operação.
- C: é o capital investido ou tomado como empréstimo.
- i: é a taxa de juros envolvida na operação (medida como um percentual em relação ao tempo, ex.: 2% ao mês).
- t: é o prazo da operação.
O Montante (M) final acumulado corresponde à soma do capital inicial com os juros:
M = C + J ou M = C(1 + i t)
Uma regra fundamental é que a taxa de juros (i) e o prazo da operação (t) devem estar na mesma unidade de tempo, ou seja se i estiver ao mês t deverá estar em mês(s).
Taxas de Juros Proporcionais
Duas taxas de juros são proporcionais quando, no regime de juros simples, elas produzem o mesmo montante final ao serem aplicadas pelo mesmo capital e pelo mesmo tempo. Para encontrar taxas proporcionais, utiliza-se a lógica de razão e proporção (como uma regra de três).
Ex.: Uma taxa de juros de 6% a.a. é proporcional a que taxa mensal?
Por regra de três:
| Taxa | Tempo |
| 6 | 1ano = 12 meses |
| x | 1 mês |
Ou pode-se simplesmente lembrar que 1 ano é igual a 12 meses e dividir a taxa anual por 12 para obter a taxa equivalente mensal. E para o contrário basta multiplicar, por exemplo 2% ao mês é proporcional a 6% ao trimestre (1tri = 3 meses, então 2 x 3 = 6).
Cindibilidade do Prazo
Nas operações de juros simples, não é possível cindir o prazo da aplicação (dividir o tempo de aplicação em períodos menores e reinvestir o montante) sem alterar o resultado final.
Juro Exato e Juro Comercial
Existem convenções para a contagem do tempo:
- Comercial: Adota 30 dias por mês e 360 dias por ano.
- Exato: Leva em conta o número real de dias, 30 ou 31 dias no mês (28 ou 29, se fevereiro), 365 dias no ano civil.
- Dia úteis: Para empréstimos em bancos, o cálculo de juros considera a convenção dos dias úteis, onde:
Mês: 30 dias corridos e 22 dias úteis. Ano: 12 meses, 360 dias corridos e 252 dias úteis.